Содержание недвижимости в Эстонии

Налоги на недвижимость

Ежегодный налог на недвижимость в Эстонии отсутствует, зато есть налог на земельный участок. Ставка ежегодно обновляется собранием местного самоуправления не позднее 31 января отчётного года, зависит от конкретного региона (и даже района города) и варьируется в пределах 0,1–2,5% от кадастровой стоимости земли. К примеру, в Таллине и Пярну ставка 1,5%, в Тарту – 1,0%.

Налог на землю платят все – владельцы и частных домов, и квартир в многоэтажных комплексах. Но, конечно, для последних он будет существенно ниже в пересчёте на каждую квартиру. Обычно собственник апартаментов платит €15–40 в год, а дома на участке в десять соток – €100–200.

Особенности

• Если в сравнении с предыдущим годом налоговые ставки изменились, местное самоуправление должно предоставить соответствующие сведения в систему земельного налога (MAKIS) до 1 февраля отчётного года. Если этого не произошло – ставка остаётся прежней.
• Налоговое обязательство определяется по состоянию на 1 января отчётного года. Если, к примеру, вы приобрели недвижимость в середине 2020 года, то за остаток года земельный налог должен платить старый владелец. И только с 1 января 2021 года эта обязанность ложится на вас.
• На льготу могут рассчитывать собственники земли, на которой стоит здание, являющееся их основным местом проживания. При этом возможно получить освобождение от уплаты лишь части земельного налога. Для получения льготы никаких сведений предоставлять не нужно: сумма рассчитывается управлением автоматически.

Как и когда платить. Обычно налог вносится одним платежом до 31 марта, но если превышает €64 – можно разбить на два (второй взнос – до 1 октября). За просрочку начисляется пеня, которая может достигать 22% в год (0,06% в сутки) от причитающейся суммы. При этом если сумма налога меньше €5, то вносить его не нужно вовсе. Под эту норму попадают многие квартиры на севере страны.

Оплата вносится по реквизитам налогово-таможенного департамента.

Налоговое уведомление приходит не позднее 15 февраля. Если человек зарегистрирован на сайте налогово-таможенного департамента, уведомление высылают только по электронной почте. Если нет – сообщение приходит в виде SMS. На бумаге уведомление приходит только в том случае, если департаменту неизвестны ни электронный адрес, ни номер мобильного телефона плательщика.

Если до 25 февраля извещения о земельном налоге не пришло – в течение 30 дней об этом необходимо сообщить департаменту.

Если до 25 февраля извещения о земельном налоге не пришло – в течение 30 дней об этом необходимо сообщить департаменту

На практике земельный налог платит арендатор, хотя в теории эта обязанность должна лежать на собственнике.

Подробнее о земельном налоге можно почитать на сайте налогово-таможенного департамента.

Коммунальные услуги

Приемлемую стоимость недвижимости и лояльное законодательство частично компенсирует «коммуналка», которая считается самой высокой в Прибалтийском регионе. Особенно сильно в последние десять лет растут тарифы на электроэнергию. Стоит отметить, что в Эстонии не играет роли, сколько человек прописаны в доме или квартире, – важна только площадь объекта и его расположение.

Как и в большинстве других стран, плата за газ, воду и электричество фиксируется по показаниям индивидуальных счётчиков. В большинстве домов есть центральное отопление, которое включают только в зимний сезон. Если такового нет, чаще всего используются электрообогреватели.

Поговорим о конкретных цифрах.

• Плата управлению дома. Аналог российской квартплаты, в которую входит уход за общими территориями. В зависимости от инфраструктуры комплекса ставка составляет €0,2–1,0 за кв. м. В элитном комплексе плата может быть в разы выше. При наличии центрального отопления в холодный сезон к этой сумме прибавляется €1,5–3,0 за кв. м.
• Электричество. Есть несколько тарифов: фиксированный, равный для всех месяцев года; гибкий, с меняющейся ставкой в зависимости от биржевой цены. Ставки также могут меняться в зависимости от времени суток. Во всех тарифах предусмотрено использование «зелёной» энергии из возобновляемых источников. Средняя цена за киловатт-час – около 5-7 евроцентов,плюс плата за сеть (около 5 центов), плюс несколько евро за «зелёную» энергию. В итоге за 100 кВт/ч счёт будет примерно €15 евро, т.е. €0,15 кВт/ч.

Заключать договор на поставку электроэнергии каждый собственник жилья должен самостоятельно. Подробнее об этом – на сайте государственного портала.

• Отопление. В эстонских многоквартирных домах, как правило, центральное отопление. В холодный сезон собственник квартиры в старом панельном здании платит в среднем €1-1,5 за кв.м. Счета за отопление в новых утеплённых домах будут ниже. 
• Газ. Используется очень редко, в основном в домах старой постройки. Тарифы на газ – почти такие же, как на электричество. Поставкой электричества и газа в стране занимается несколько компаний, одна из самых крупных – Eesti Energia.
• Водоснабжение. Ставка зависит от региона. К примеру, в Таллине общая стоимость кубометра через поставщика Tallinna Vesi составляет €1,27. В среднем на семью из двух человек выходит €17–20 в месяц.
• Интернет, ТВ. Цены зависят от провайдера и выбранного пакета. К примеру, Elisa предлагает пакеты домашнего интернета от €15 до €50, Telia – от €16. Пакет телевидения стоит от €6.
• Частный дом. Дополнительно придётся платить за вывоз мусора (примерно €60 в год или €3–5 за разовый вывоз контейнера – в зависимости от волости) и канализацию (€40–80 в зависимости от размера ёмкости). Бурение скважины обойдётся примерно в €100 за метр, подвод электроэнергии – в €180 за ампер. Причём все эти манипуляции требуют предварительного согласования, а иногда и подготовки проекта.
• Страхование жилья. Покупать полис необязательно, если вы не берёте ипотеку. Рассчитать примерную стоимость страховки можно на сайте SwedBank. К примеру, если вы решили застраховать квартиру площадью 50 кв. м, ежемесячно полис вам будет обходиться в €11,5 (со скидкой).

Как платить. Для проживающих в Эстонии есть несколько вариантов оплаты: через интернет-банкинг, наличными в банке. Если основную часть времени вы проводите в другом государстве, можно настроить автоотчисление со счёта в местном банке, предварительно положив на него сумму «с запасом».

Пример расчёта налогов и коммунальных платежей для разных видов собственности (в год)

Об инвестициях, иммиграции и недвижимости на канале Prian в Telegram Подписаться

 Стоимость жизни в Эстонии

Доходы. На начало 2021 года минимальная зарплата в стране – €584. Но уже в прошлом году власти обсуждали её снижение из-за экономического кризиса или хотя бы заморозку на 2021 год. Средняя зарплата до вычета налогов составляет около €1,3 тыс. (после – чуть больше €1 тыс.).

Средняя зарплата в Эстонии до вычета налогов составляет около €1,3 тыс.

Люди без опыта или в процессе стажировки получают где-то на 20% ниже нормальной зарплаты для своей специальности. Подобнее о работе в стране, существующих пособиях и новостях рынка труда Эстонии можно узнать на сайте Кассы по безработице.

Жильё. Самая дорогая аренда – в Таллине. Чтобы снять однушку в центре, понадобится €550–650, за пределами центра – €400–460. Апартаменты с двумя спальнями будут стоить €900–1 000 и €650–800 соответственно. Для Тарту цены чуть ниже: односпальные квартиры стоят в среднем €300–500, двуспальные – €500–750 в зависимости от местоположения. В Нарве цены ещё ниже: €200–250 и €300–350 соответственно.

Вот что можно купить в Эстонии сегодня

4 500 €

Квартира в Пюсси, Эстония

49 м² 2 1 1

Удалённая сделка

Продаётся 2-х комнатная квартира на III этаже 96-ти квартирного дома в небольшом городке на северо-востоке Эстонии. Сосновый бор во дворе, 10 км до песчанных пляжей Финского залива. Неплохое транспортное сообщение с соседними городами и столицей (автобусы, электричка). Квартира освобождена, продаётся с существующей мебелью, вселиться можно в...

Andrei Prokofjev KINNISVARA

6 000 €

Квартира в Кивиыли, Эстония

32 м² 1 1 1

Удалённая сделка

В продаже 1-комнатная квартира на пятом этаже 90-квартирного дома в небольшом городке на северо-востоке Эстонии (см.карту). Квартира готова к заселению, продаётся с мебелью и оборудованием. Центральное отопление, газ. Домофон. Стеклопакеты. Есть закреплённое парковочное место. Неплохое сообщение с соседними городами уезда и столицей.

Andrei Prokofjev KINNISVARA

10 000 €

Квартира в Пюсси, Эстония

58 м² 3 2 2

Удалённая сделка

В продаже 3-х комнатная квартира на третьем этаже 120 квартирного дома в небольшом городке на северо-востоке Эстонии. В квартире только что закончен ремонт, замена сантехники, батарей отопления, окон. Новая, ещё не до конца установленная мебель. Центральное отопление. Домофон. Освобождена. Готова к заселению.

Andrei Prokofjev KINNISVARA

39 000 €

Земля на Сааремаа, Эстония

Свяжитесь с представителем Habita для получения более подробной информации об этом объекте.

Habita International Estates Ltd

80 000 €

Земля в Эстонии

44126 м²

Недвижимость с исключительной красивой береговой линией и правом застройки на острове Сааремаа, Эстония. Это настоящий рай для любителей природы, идеально подходящий для наблюдения за птицами, охоты, рыбалки, яхтинга, сбора грибов и ягод.

Habita International Estates Ltd

92 000 €

Апартаменты в Таллине, Эстония

34 м² 1 1

Таллинн, 1-комнатная квартира расположена на ул. Пинна, в 10 мин езды до моря. Отличная инфраструктура

IMMOPS, Groupe AVS

125 000 €

Земля в Эстонии

Продается большой жилой участок общей площадью 14 075 м² в престижном районе Куусалу. Согласно детальной планировке на участке можно построить один макс. 2-х этажный жилой дом и 4 нежилых строения. Площадь под застройку – 350 м². Участок расположен в Куусалу, всего в 30 минутах езды на машине от Таллинна. Море находится в 600 метрах, и...

Habita International Estates Ltd

129 000 €

Коммерческая недвижимость в Таллине, Эстония

62 м²

Свяжитесь с представителем Habita для получения более подробной информации об этом объекте.

Habita International Estates Ltd

139 000 €

Дом в Таллине, Эстония

120 м² 4 3 2

Свяжитесь с представителем Habita для получения более подробной информации об этом объекте.

Habita International Estates Ltd

175 000 €

Земля в Эстонии

10582 м²

Продается большой жилой участок общей площадью 10 582 м² в престижном районе Куусалу. Согласно детальной планировке на участке можно построить 6 зданий: один 2-х этажный жилой дом и 5 нежилых зданий. Большая площадь под застройку – 600 м². Участок расположен в Куусалу, всего в 30 минутах езды на машине от Таллинна. Море находится в 600 метрах, и...

Habita International Estates Ltd

190 000 €

Дом в Эстонии

228 м² 6 4 3

Свяжитесь с представителем Habita для получения более подробной информации об этом объекте.

Habita International Estates Ltd

207 500 €

Апартаменты в Таллине, Эстония

49 м² 2 1 1

Эта 2-комн. квартира включает прихожую со шкафом-гардеробом, просторную кухню с гостиной, спальню и ванную комнату. Квартире принадлежит также отдельная кладовка. Возможность купить парковочное место в гараже дома за 25 000 евро. Площадь квартиры 48,5 м² + кладовка 3,6 м² + парковочное место 12,8 м². Коммунальные счета за квартиру+кладовку+гараж...

Habita International Estates Ltd

209 000 €

Апартаменты в Таллине, Эстония

46 м² 1 1 1

Расположенная в самом центре города, квартира-студия с сауной и большим балконом имеет все необходимое для жизни. Отапливаемая площадь 46,4м2 + закрытый балкон 7,1м2. Площадь квартиры с балконом 53,5м2.

Habita International Estates Ltd

230 000 €

Апартаменты в Таллине, Эстония

46 м² 1 1 1

Полностью отремонтированная квартира в старом городе.Это просторная студия, 46,4 кв.м., из которой при желании можно легко сделать 2-комнатную.Квартира продается со всей мебелью и техникой, которая есть на фотографиях. Из техники: индукционная плита, духовка, кухонная вытяжка, холодильник, посудомоечная машина, стиральная машина с сушилкой....

Habita International Estates Ltd

298 000 €

Апартаменты в Таллине, Эстония

55 м² 2 1 1

Уникальная квартира в средневековой башне Хатторпе-тагуне, которая являлась частью Таллиннской городской оборонительной стены. Оборонительная башня была построена в конце 14 века и в 1879 году была соединена с красивым зданием с неоготическим фасадом и эффектным подъездом. С балкона и окон квартиры открывается вид на Таллиннский порт и на старый...

Habita International Estates Ltd

350 000 €

Офис в Таллине, Эстония

104 м²

Свяжитесь с представителем Habita для получения более подробной информации об этом объекте.

Habita International Estates Ltd

385 000 €

Квартира в Таллине, Эстония

130 м² 5 4 2

На протяжении десятилетий этот район высоко ценился жителями столицы. Он расположен в тихом месте, вдали от городского шума, но все же достаточно близко ко всему, что нужно для жизни.Рядные дома — лучшее решение для тех, кому нужен просторный дом и красивый садовый уголок, где можно отдохнуть в прекрасную погоду.Жилой район Teletorni Kodud...

Habita International Estates Ltd

390 000 €

Дом в Нарва-Йыэсуу, Эстония

277 м² 5 4 2

На продажу пришёл шикарный дом в 180 м от песчаного пляжа Нарва-Йыесуу. В интерьере дома использованы очень качественные и дорогие материалы.Участок площадью 1228 кв. м. Дом постройки 2007 года, общая полезная площадь 276,8 кв. м. (см. поэтажные схемы с размерами помещений в фотографиях).

Habita International Estates Ltd

395 500 €

Квартира в Таллине, Эстония

65 м² 2 1 1

Онлайн-показ Удалённая сделка Оплата в рублях

Новая 2-комнатная квартира (65.3 м2) в элитном районе Пирита, в сосновом бору, в 3.5 км от песчаного пляжа Пирита и гавани для яхт. Автобусная остановка напротив жилого здания. Жилой комплекс построен из монолитного железобетона с повышенной звукоизоляцией между квартирами, толщина блока 240 мм. Видео охрана. Окна квартиры выходят на южную...

World Haus Finland

495 500 €

Квартира в Таллине, Эстония

80 м² 4 3 2

Онлайн-показ Удалённая сделка Оплата в рублях

Новая 4-комнатная квартира (80.2 м2) в элитном районе Пирита, в сосновом бору, в 3.5 км от песчаного пляжа Пирита и гавани для яхт. Автобусная остановка напротив жилого здания. Жилой комплекс построен из монолитного железобетона с повышенной звукоизоляцией между квартирами, толщина блока 240 мм. Видео охрана. Окна квартиры выходят на юг и на...

World Haus Finland

Посмотреть ещё 20 похожих объектов

Еда. На еду в Таллине в месяц уходит около €200–250 на человека (в основном питание дома). Цены на продукты невысокие в сравнении с другими европейскими странами. Пакет молока стоит около €0,75, хлеб – €0,5–1,0, дюжина яиц – €1,5, кило риса – €1,4, кило куриного филе – €5,8, кило говядины – €9,5. Килограмм овощей и фруктов обходится примерно в €1–2 (в сезон).

Выбор «быстрой еды» довольно широк. Начиная с кулинарии в супермаркетах, где можно взять вкусные сэндвичи по €1,3, мясные блюда (от €8,5 за кило), салаты (от €4,5 за кило), гарнир (от €1 за кило), и заканчивая McDonald's (комбо-обед – около €6) и уличной едой (картофель фри, горячая сосиска и кофе либо пончики и кофе – €5).

В недорогом кафе плотный обед обойдётся в €7–9, в ресторане в центре счёт может доходить до €60. Чашка капучино стоит €2–3.

Транспорт и связь. Стоимость поездки в общественном транспорте варьируется в пределах €1,5–2,0, проездной на месяц обходится в районе €30. Владельцы ISIC Student и Scholar Card имеют скидку на поездки 50%.

Километр поездки на такси стоит €0,6 плюс за посадку €2,5. Литр бензина в среднем обходится в €1,2.

Услуги мобильной связи довольно недорогие в сравнении с другими странами ЕС. К примеру, оператор Elisa предлагает разговорные карты. Вариант Premium за €9 позволяет безлимитно звонить внутри сети, обеспечивает девять часов звонков на другие сети и один час в ЕС и Россию, даёт 100 SMS и 5 Гб интернета.

Развлечения. Стоимость билета в кино – €5–7, в театр – €12–30. Абонемент в фитнес-клуб стоит €40–55.

Сдача в аренду

Доходность. По данным портала Kinnisvara24, доходность от сдачи жилья в Таллине сильно зависит от района и варьируется в пределах 3,1–7,6%. К примеру, в Старом городе доходность обычно ниже, так как изначально квартиры стоят дороже. Выгоднее всего сдавать жильё в Ласнамяэ, но при этом риск «простоя» выше в отличие от центральных локаций.

Ставки. Ставки краткосрочной аренды в Таллине варьируются в пределах €20–120 в зависимости от района и качества жилья. В активный сезон цифра может вырасти в два раза.

Ставки краткосрочной аренды в Таллине варьируются в пределах €20–120 в зависимости от района и качества жилья. В активный сезон цифра может вырасти в два раза

Налоги на доход от аренды

Условия зависят от конкретного случая.

1) Частное лицо сдаёт апартаменты частному лицу. Заполняя налоговую декларацию, собственник вносит суммы прибыли за предыдущий год, отталкиваясь от цены, прописанной в арендном договоре. Ставка – 20%. Из полученной базы можно вычесть 20%, списав их на расходы на содержание/улучшение жилья (необходимо подтвердить чеками).

В ближайшее время Министерство финансов планирует снизить данную ставку до 16%, чтобы мотивировать людей платить налоги, а также увеличить процент трат, которые можно вычесть из прибыли.

2) Частное лицо сдаёт недвижимость предприятию. В таком случае предприятие самостоятельно отчисляет с дохода, причитающегося владельцу, 20% в налоговый департамент. При этом вычесть из налоговой базы расходы, связанные с недвижимостью, нельзя.

Налоговый резидент Эстонии (тот, кто постоянно находился в стране больше 183 дней за предыдущие 12 месяцев), налоговую декларацию может не подавать, если доход за предыдущий год не превысил €6 тыс. Причём в данном случае речь идёт не только о прибыли с аренды, но и обо всех денежных поступлениях на ваши счета.

Как и когда платить. Задекларировать доходы за предыдущий год следует в период с 15 февраля до 30 апреля. Заполнить декларацию можно через личный кабинет на сайте налогово-таможенного департамента (НТД). Также можно выслать по почте или представить в виде бумажного документа в бюро обслуживания НТД. Внести оплату следует до 1 октября по реквизитам НТД – сделать это можно через личный интернет-банкинг или кабинет на сайте департамента.

Подробнее об уплате подоходного налога можно узнать на сайте налогово-таможенного департамента. Здесь же есть подробная информация о погашении задолженности.

Управляющая компания. Управляющие компании в Эстонии есть, берут они на себя стандартный список обязанностей: присмотр за жильём, контроль оплаты коммунальных счетов, поиск арендаторов, приём платежей, обсуждение бытовых вопросов с управлением дома и т. д.

Плата за услуги зависит от конкретной договорённости. Некоторые компании берут процент только с дохода от аренды – ставка в таком случае в среднем 10%. Другие организации назначают фиксированный платёж плюс, когда жильё снимают, берут дополнительный процент с прибыли.

Продажа недвижимости

Тенденции. Вопреки мировому пандемическому кризису, эстонский рынок недвижимости чувствует себя на удивление хорошо. Активность покупателей достигла максимума с 2006 года. Число сделок растёт, как и цены на квартиры, особенно в Таллине.

Число сделок с недвижимостью в Эстонии растёт, особенно в Таллине

Налоги при продаже недвижимости. Налог при передаче собственности составляет 20% от разницы между стоимостью покупки и продажи. К примеру, если полтора года назад вы купили квартиру за €50 тыс., а продали за €70 тыс., налогооблагаемая база – €25 тыс. То есть заплатить придётся €4 тыс. Но есть ряд нюансов.

Налог платить не придётся в следующих случаях.

• Если объект – ваше основное место проживания и приобрели вы его более двух лет назад. Если речь о частном доме, размер прилегающего участка должен быть не больше 0,25 гектара, чтобы попадать под это правило.

Если часть дома вы использовали в коммерческих целях (к примеру, сдавали в аренду), налог нужно платить только с этой части (высчитывается по площади).

• Если объект приватизировали за соответствующие ценные бумаги, вернули после реформы собственности или после того, как противоправно отобрали в советское время. Если вопрос касается частного дома, прилегающая территория в данном случае должна быть не больше двух гектаров.

Особенности

• Из разницы между покупкой и продажей можно вычесть абсолютно все расходы на улучшение жилья, заключение сделки при покупке, налоги и т. д. Главное – чтобы на руках были все подтверждающие документы. Таким образом удаётся значительно снизить налоговую базу или вовсе свести налог к нулю.
• Если вы получили недвижимость в наследство, за исходную цену принимают €0. То есть при продаже придётся заплатить 20% со всей вырученной суммы, если не удастся доказать, что вы в этом объекте жили постоянно. Такая ситуация может сложиться и тогда, когда, к примеру, бабушка хочет поручить внучке продажу своей квартиры и оформляет на неё дарственную. Правильное решение в данной ситуации – оформить доверенность на продажу.
• Если в собственности несколько квартир и всеми вы владеете минимум два года, налог можно не платить только с одной, где вы жили постоянно.

При продаже недвижимости расходы на услуги нотариуса (порядка €150) продавец и покупатель обычно делят пополам. Госпошлину вносит покупатель.

Редакция благодарит за помощь в подготовке материала команду агентства недвижимости m2.ee.

Условия цитирования материалов Prian.ru