Иностранцы имеют право покупать жилую и коммерческую недвижимость в Нидерландах без ограничений, причём как через физическое, так и через юридическое лицо. Не важно, живёте ли вы в стране постоянно или управляете всеми делами удалённо, – вы имеете полное право сдавать или продавать имущество в Нидерландах. Сама по себе покупка недвижимости не является основанием для получения ВНЖ. Но наличие собственности доказывает ваше стабильное положение и упрощает процесс выдачи разрешения на другом основании. Какие налоги придётся платить, владея домом или квартирой в стране, сколько тратить на коммуналку и жизнь – читайте в нашей статье.
Налог на недвижимость
Собственники жилой и коммерческой недвижимости, а также арендаторы гаражей, складских или коммерческих помещений платят налог на недвижимость (onroerendezaakbelastingen, или OZB). Это фиксированный процент от официальной оценочной стоимости (WOZ) собственности, который варьируется в зависимости от региона, типа недвижимости и варианта использования.
Если вы перепродаёте объект, пробыв собственником в течение неполного года, нотариус или агент должен договориться с новыми владельцами о выплате соответствующей части от общей суммы налога.
Ставки
Как мы уже отметили, процент варьируется в зависимости от города. К примеру, муниципалитет Амстердама устанавливает следующие размеры налога:
0,0428% для владельцев жилых помещений;
0,1796% для собственников коммерческих объектов;
0,1293% для арендаторов коммерческой недвижимости.
Арендаторы жилых помещений налог на недвижимость не платят.
В целом по стране средняя ставка налога на недвижимость составляет 0,1–0,3%. Если собственность куплена в ипотеку, то из официальной оценочной стоимости можно вычесть проценты по кредиту.
Налоговая особенность. Выплаты процентов по ипотеке не облагаются налогом, пока недвижимость используется в качестве основного места жительства. Но данное условие действует не более 30 лет. Налоговые ипотечные вычеты автоматически исчезают, если вы решите покинуть страну, но продолжаете владеть недвижимостью.
Как и когда платить
Налог на недвижимость необходимо уплачивать один раз в год в виде комбинированного муниципального налогового счёта (gecombineerde aanslag) вместе с несколькими другими сборами (в том числе с налогом на доход от аренды). Переоценка собственности осуществляется до 1 января года, следующего за отчётным. Далее городской муниципалитет отправляет по почте налоговую декларацию, где указана оценочная стоимость объекта и ставка налога.
Нидерланды
г.Амстердам
3-комнатная квартира с террасой
3-комнатная квартира на втором этаже в доме, являющемся архитектурным памятником, в историческом центре Амстердама.
Год постройки дома: 1898
Состояние отличное, после реставрации.
Площадь квартиры 113м2 + терраса 27м2
Цена: 595 000€ + 12 % полные расходы по сделке = 666 400€
ИНДОМ
2 010 400 €
Вилла в Амстердаме, Нидерланды
574 м211
Нидерланды
30 км от г.Амстердам
Шикарная вилла с мансардой
Двухэтажная шикарная большая вилла с мансардой
Месторасположение: жизнерадостный городок Ларен в 32 км от центра Амстердама, самое престижное дачное место в Нидерландах с фешенебельными ресторанами, кафе и бутиками.
До международного аэропорта в Амстердаме "Схипхол" -...
ИНДОМ
352 800 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
109 м23
Нидерланды
г.Амстердам
Квартира на западе Амстердама
3-комнатная квартира в очень хорошем состоянии на 4 этаже
в доме на западе Амстердама.
Год постройки дома: 2009
Площадь квартиры: 109м2
Балкон 14м2 на южную сторону.
Кладовое помещение
Гараж
Возможный доход от сдачи в аренду: 1700 -1800 евро /мес
Цена: 315 000€ + 12 %...
ИНДОМ
334 880 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
63 м23
Нидерланды
г.Амстердам
Квартира с балконом, центр города
3-комнатная квартира на 4 этаже в доме постройки 1953 года.
Исторический центр Амстердама.
Балкон на юго-западную сторону.
Площадь квартиры 63м2.
Полная собственность на землю.
Цена: 299 000€ + 12 % полные расходы на сделку = 334 880€
ИНДОМ
380 800 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
51 м22
Нидерланды
г.Амстердам
Пентхаус с видом на старый Амстердам
Очень светлый пентхаус с красивым видом на старый Амстердам.
Дом постройки 2006 года - лучший проект 2007 года!
Самый центр Амстердама
Площадь пентхауса 51м2, 5 этаж, 2 комнаты.
Земля выкуплена до 2055 года.
Цена: 340 000€ + 12 % полные расходы на сделку =...
ИНДОМ
280 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
33 м21
Нидерланды
г. Амстердам
Студия в центре Амстердама
Квартира - студия в самом центре Амстердама.
Год постройки дома: 1770
Полная реставрация дома: 2007 г.
Дом является памятником архитектуры, охраняется государством.
Площадь квартиры: 33м2
Высота потолков: 3,3м
Квартира после качественного ремонта....
ИНДОМ
392 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
53 м22
Нидерланды
г.Амстердам
Квартира рядом с Hortus Botanicus
Светлая 2-комнатная квартира на 5 этаже 5-этажного дома на канале в самом центре Амстердама, в районе Ботанического Сада "Hortus Botanicus" .
Год постройки дома: 1959
Дом был полностью модернизирован в 2014 году
Площадь квартиры 53м2
Балкон, терраса,...
ИНДОМ
1 786 400 €
Вилла в Амстердаме, Нидерланды
Нидерланды
20 км на запад от Амстердама
Вилла в 20 км от Амстердама
Большая вилла в пригороде Амстердама - в престижном районе
в 20 км от Амстердама.
Площадь земельного участка: 1018м2 (участок в полной собственности)
11 комнат (7 спальных комнат)
3 ванные комнаты, 2 отдельных туалета
Большая терраса с...
ИНДОМ
347 200 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
83 м22
Нидерланды
г.Амстердам
Квартира в 20 мин от центра
2-комнатная квартира на 9 этаже в доме рядом с парком в западном районе Амстердама, в 20 мин на транспорте до центра Амстердама.
Год постройки дома: 1968
Жилая площадь квартиры 68 м2 + балкон 9 м2 + кладовое помещение 6 м2.
Земля в собственности мэрии, стоимость...
ИНДОМ
392 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
30 м21
Нидерланды
г. Амстердам
Студия в центре города
Квартира-студия в историческом центре Амстердама
2 этаж
Год постройки дома: 1880
Жилая площадь квартиры: 30 м2
Статус земельного участка: полная собственность
Цена: 350 000€ +12% полные расходы на сделку = 392 000€
ИНДОМ
364 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
47 м22
Нидерланды
г. Амстердам
Квартира в доме на канале
2-комнатная квартира в новом доме на канале в центре Амстердама.
Год постройки дома: 2018
Жилая площадь квартиры 42 м2 + кладовое помещение 5 м2
Первый этаж
Высота потолка: 3,2 м
Цена: 325 000€ + 12 % полные расходы на сделку = 364 000€
Есть...
ИНДОМ
364 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
73 м22
Нидерланды
г. Амстердам
Квартира с 2 балконами
2-комнатная квартира в восточной части Амстердама, рядом с центром города.
Год постройки дома: 1983
Второй этаж
Жилая площадь квартиры 60 м2 + два балкона 8 м2 + кладовое помещение 5 м2
Сад общего пользования
Цена: 325 000€ + 12 % полные расходы на...
ИНДОМ
308 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
57 м22
Нидерланды
г. Амстердам
Квартира 57 м2
2- комнатная квартира в доме на северо-западе Амстердама.
Год постройки дома: 1989
Жилая площадь квартиры: 57 м2
Пятый этаж
Есть возможность сделать перегородку для третьей комнаты.
Цена: 275 000€ + 12 % полные расходы на сделку = 308 000€
ИНДОМ
2 184 000 €
Вилла в Амстердаме, Нидерланды
318 м211
Нидерланды
Вилла с конюшней
Уютная вилла - национальный памятник архитектуры (1843 г. постройки)
в 1 часе 10 мин езды от Амстердама.
3 этажа
Площадь земельного участка 43 355м2 (4,3 га)
Жилая площадь дома 318м2
11 комнат
вспомогательные помещения
конюшня
очень красивая зелёная территория
Цена:...
ИНДОМ
840 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
81 м22
Нидерланды
г.Амстердам
Квартира 81м2
Шикарная квартира с высокими потолками в старинном доме
в 2,3 км от площади Дам в Амстердаме.
Год постройки дома: 1906
Дом после полной реконструкции и реставрации, красивая входная группа,
общий бассейн, тренажёрный зал.
Жилая площадь квартиры: 81м2
2 комнаты...
ИНДОМ
3 480 000 €
Доходный дом в Амстердаме, Нидерланды
500 м2
Нидерланды
г.Амстердам
Доходный дом, офис, галерея
Красивое здание на канале в историческом центре Амстердама.
Бывшая протестантская церковь.
Год постройки: 1880
Здание в отличном состоянии.
Площадь здания 500м2, внутри есть большой бельэтаж с органом.
Земля в полной собственности.
Возможное использование...
ИНДОМ
431 200 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
77 м23
Нидерланды
г.Амстердам
3-комнатная квартира в доме на канале
3-комнатная квартира в старинном доме на одном из самых живописных каналов в историческом центре Амстердама.
Год постройки дома: 1906
Полная реставрация дома была проведена в 2006 году.
Площадь квартиры 65м2 + терраса 12м2
2 этаж
Цена: 385 000€ + 12% полные расходы на...
ИНДОМ
699 000 €
Апартаменты в Гааге, Нидерланды
220 м24
Гаага.
Апартаменты в историческом центре города всего в 250 м
от здания Парламента Нидерландов и Рыцарского зала.
Дом постройки 1906 года.
Площадь 220 м2: 4 комнаты, балкон , терраса, джакузи, сауна, современная кухня.
Полная собственность.
Апартаменты отреставрированы в конце 2011 года.
Современный стиль, авторский дизайн.
Цена 699 000...
ИНДОМ
950 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
200 м24
Амстердам.
Двухуровневая красивая квартира в историческом центре Амстердама.
Дом постройки 1775 года. Вид на канал.
Площадь 200 м2, 4 комнаты, 3-4 этажи.
Полная собственность.
Цена : 950 000 евро.
Расходы по сделке ( налог, оформление, комиссия) = 12%.
Цена квартиры с учётом расходов = 1 064 000 евро.
ИНДОМ
625 000 €
Апартаменты в Амстердаме, Нидерланды
75 м232
В Амстердаме, в красивом районе, в доме постройки 1885 года (отреставрирован в 2021 году), выставлена на продажу 3 комнатная квартира площадью 75 м2 + балкон 9 м2 + кладовка 4 м2. Земля в собственности.
При покупке квартиры в Нидерландах новый владелец автоматически становится членом ассоциации собственников (VvE). Эта организация отвечает за содержание и обслуживание жилого комплекса, в котором находятся апартаменты. Сбор за сервис нужно вносить каждый месяц, ставка зависит от перечня услуг и конкретной ассоциации. В среднем – €1–2 за кв. м.
Остальные затраты включают
Электричество. В стране три основные компании-поставщика: Essent, Nuon, Oxio. Тарифы схожие – порядка €0,19 за кВт·ч. Но каждая компания предлагает специальные планы, позволяющие сэкономить, к примеру сниженные тарифы в дневные и ночные часы.
Газ. Используется редко, в основном в старых домах, так как тариф довольно высокий. Основные поставщики – те же, что и для электроэнергии. Средняя ставка – €0,62 за куб. м.
Вода. Ставки разнятся в зависимости от поставщика и региона. Самые низкие тарифы – у Evides (€0,95 за куб. м), самые высокие – у Waternet (€1,24 за куб. м). У остальных – в среднем €1,1 за куб. м. Оплачивать выгоднее по счётчику. Если прибор не установлен, общая стоимость на комплекс равномерно распределяется между владельцами. В таком случае затраты могут быть в шесть – восемь раз выше, чем при наличии счётчика.
Вывоз мусора. Сбор, покрывающий работу экстренных служб и вывоз мусора, регулируется на уровне каждого города и зависит не только от инфраструктуры, но и от количества проживающих в квартире человек. К примеру, если речь идёт об Амстердаме и в апартаментах живёт только один человек, годовой сбор составит €235, если семья – €313.
Интернет. В зависимости от провайдера месячная стоимость пакета (50 мб/сек) – €25–30. Если в пакет нужно включить также телефон и телевидение, цена составит €45–50.
Страхование. Является обязательным и нередко включается в плату ассоциации собственников, которая приобретает коллективный полис на весь комплекс. Однако может оплачиваться и отдельно – годовая ставка в таком случае составляет в среднем 0,16% от стоимости объекта. Финальный процент может варьироваться в зависимости от типа полиса и категории недвижимости.
Как платить
При наличии счёта в местном банке можно настроить автоотчисление по заданным датам напрямую на счета компаний – поставщиков услуг и ассоциации собственников. Можно также вносить деньги вручную через интернет-банкинг.
Пример расчёта расходов на коммунальные услуги и налоги для разных типов недвижимости (в год)
Квартира с двумя спальнями вАлмере, 80 кв.м, тричеловека
Налог на недвижимость
€150
€160
Плата в ассоциацию собственников
€1200
€1440
Электричество
€450
€970
Газ
€750
-
Вода
€240
€345
Вывоз мусора
€270
€315
Интернет
€360
€540
Страхование
€560
€590
Итого в год
€3980
€4360
Актуальные новости рынка зарубежной недвижимости в телеграм-каналеПодписаться
Стоимость жизни в Нидерландах
В сравнении с другими развитыми странами Запада жить в Нидерландах не так уж и дорого. Хотя Амстердам и другие крупные города страны назвать бюджетными нельзя. По версии numbeo.com, стоимость жизни в столице на 30% выше, чем в Мадриде, на 18% – чем в Нью-Йорке, на 12% – чем в Мюнхене. Затраты всего на пару процентов выше, чем в Париже, Сингапуре и Лондоне. При этом качество жизни действительно высокое.
Типичный дом в Алмере
Но между Амстердамом и более мелкими городами наблюдается сильный разрыв в ценах на жизнь, и в частности на аренду. Так, снимать жильё в Алмере, от которого до столицы всего 20 минут на электричке, вдвое дешевле, чем в Амстердаме.
Доходы
На начало 2021 года минимальная зарплата в Нидерландах – €1685, средняя – около €2200. После вычета налогов житель страны получает около €26 тыс. в год. В крупных городах уровень оплаты труда выше. К примеру, в Роттердаме и Амстердаме – на €150–300, чем в среднем по стране.
Требуемый минимальный уровень зарплаты для высококвалифицированных иностранных специалистов варьируется в зависимости от возраста, опыта и специализации в пределах €2497–5567 в месяц.
Стоит отметить, что налоги в стране очень высокие. Потому, оценивая здешние зарплаты, следует узнавать сумму именно чистого дохода.
Аренда жилья в Амстердаме обходится недёшево. Чтобы снять однушку в центре, придётся платить €1,5–1,8 тыс. в месяц, в других районах цена будет чуть пониже – €1,1–1,4 тыс. За апартаменты с тремя спальнями придётся платить €2,5–2,8 тыс. и €1,9–2,1 тыс. соответственно.
Согласно результатам опроса, проведённого Международной консультационной платформой, большинство экспатов с трудом платят за съёмное жильё в Нидерландах.
Новостройки в Роттердаме
Еда
Цены на повседневные продукты не особо высокие, особенно если покупать их в бюджетных местных супермаркетах Albert Heijn и Dirk или в международных Aldi и Lidl. А приобретая продукты на уличных рынках, можно сэкономить ещё 10–15%. В целом, если питаться только дома, на еду в месяц уходит €200–250 на человека.
Пакет молока стоит около €1, хлеб – €1,5–2,0, кило риса – €2, дюжина яиц – €2,8, кило курицы – €8, говядины – €13. За килограмм фруктов и овощей в супермаркете придётся заплатить €1,5–2,5.
Бюджетный обед в кафе обойдётся в €5–10, а стандартный ужин в ресторане низкой ценовой категории – €9–17. За дополнительный бокал пива придётся доплатить €5, за чашку капучино – €3,5–4,0. Комбо-обед в McDonalds стоит €9.
Транспорт и связь
Система общественного транспорта в Нидерландах развита хорошо и представлена автобусами, трамваями, метро, поездами. Стоимость поездки сильно зависит от расстояния: разовый билет (действует в течение часа) может стоить как €1,3, так и €3,5. Билет на поезд Харлем – Амстердам обойдётся в €4,5.
Велосипеды в Амстердаме
Стоимость проездного билета на месяц зависит от выбранных зон, типов транспорта и может варьироваться в пределах €35–95. Транспортных компаний в стране несколько, и каждая предлагает специальные условия, чтобы привлечь клиентов. Потому вариантов абонементов огромное количество. Можно, к примеру, купить на определённый промежуток времени (скажем, с 9.00 до 18.00) или на фиксированный участок (с дома до работы и обратно). Или купить скидочную карту. Скажем, абонемент, обеспечивающий скидку в 40% на все поездки по выходным, стоит €50 в год.
Для оплаты общественного транспорта жители Нидерландов пользуются карточкой OV-chip, которая стоит €7,5. Пополнять её можно онлайн, с помощью специальных автоматов, на станциях через кассу. Используя карту, удаётся существенно сэкономить на проезде.
Стоимость такси сильно варьируется в зависимости от города. В Амстердаме самые высокие тарифы (около €3,5 за км), в Гронингене – самые низкие (€2 за км). Литр бензина в среднем стоит €1,6.
В Нидерландах очень развито велодвижение: созданы специальные велодорожки, в каждом городе множество велостанций. Потому такой вариант позволяет отлично сэкономить на общественном транспорте.
Что касается мобильной связи – в стране несколько мобильных операторов, и стоимость пакетов у них сильно разнится. Самый доступный пакет мобильного интернета с нормальной скоростью на 1 Гб можно найти за €10 плюс одна минута разговора внутри сети – €0,12.
Развлечения и медицина
Если вы хотите посещать спортзал, в месяц придётся отдавать за абонемент €40–50, билет в кино стоит €12–15.
Резиденты Нидерландов обязаны оформить медицинскую страховку, которая охватывает два направления: zorgverzekeringswet (базовый пакет) и wet langdurige zorg (сестринская помощь). Минимальная стоимость базового пакета €100 в месяц – за эти деньги вы можете рассчитывать на экстренную помощь, приём специалистов и покупку лекарств со скидкой. Стоимость комплексного пакета, в который также входят лечение хронических заболеваний, косметология, физиотерапия, – около €250–300 в месяц.
Несмотря на пандемию, недвижимость в Нидерландах продолжает дорожать, собственно, как и аренда. Норма годовой прибыли зависит от района, города и типа недвижимости. По словам экспертов рынка, наиболее доходная – жилая недвижимость, она приносит 10–12% в год. Коммерческие и промышленные объекты обеспечивают доходность в 8–11%.
Если вы сдаёте жильё в долгосрочную аренду, на арендатора ложатся все расходы, кроме налога на недвижимость – его платит собственник.
Гронинген, Нидерланды
Ставки
Стоимость краткосрочной аренды жилья в Амстердаме стартует с €90–100 в сутки. Летом 2020 года власти страны ввели необходимость обязательно получать разрешение собственникам, желающим сдавать жильё в краткосрочную аренду. Потому число арендных квартир в Амстердаме сократилось на 75%.
Налоги
Для нерезидентов, которые сдают в аренду свою недвижимость в Нидерландах, налог зависит от ряда факторов. При расчёте за основу принимаются годовой доход от аренды и оценочная стоимость недвижимости (WOZ). В формуле учитывается налоговый вычет, сумма которого зависит от семейного положения владельца, процент условной доходности и фиксированная ставка 30%.
Пример. Семейная пара сдаёт в аренду жильё стоимостью €225 000 за €1 500 в месяц. Годовой доход – €18 000. Расчёт:
Вначале узнаём налогооблагаемый доход по формуле: (€225 000 – €50 000) × 4,6% = €8 050, где €50 000 – налоговый вычет для пары; 4,6% – условная минимальная доходность от аренды.
К полученному налогооблагаемому доходу применяем фиксированную ставку 30%. Получаем €2415. Это и есть сумма годового налога.
Если собственник – холостяк, налоговый вычет при расчёте для него составит €25 тыс.
Процент условной минимальной доходности варьируется в зависимости от стоимости недвижимости: до €75 тыс. – 2,87%, €75–975 тыс. – 4,6%, свыше €975 тыс. – 5,39%.
Управляющие компании
Берут на себя весь спектр забот о недвижимости: начиная от присмотра и ухода и заканчивая поиском арендаторов, приёмом платежей, оплатой коммунальных услуг. Оплата по договорённости: плавающий процент (около 6–8%) или фиксированная сумма.
Если недвижимость принадлежит физическому лицу – нерезиденту Нидерландов и используется как основное место жительства (то есть без коммерческой цели), налог с прироста капитала при продаже платить не нужно.
Но если нерезидент ведёт бизнес в стране, а данная собственность – один из основных активов компании, налог платить придётся. К примеру, человек изначально приобрёл недвижимость, чтобы сдавать в аренду. В таком случае формула схожа с той, по которой рассчитывается налог с арендного дохода: учитывается предполагаемая минимальная доходность и применяется ставка 30%.
Финансовый район Амстердама – Зёйдас
Затраты при продаже собственности
При продаже недвижимости все расходы ложатся на покупателя. В частности, новый владелец несёт следующие затраты.
Налог на передачу собственности (overdrachtsbelasting). 2–8% в зависимости от типа недвижимости и юридического статуса покупателя. С 1 января 2021 года люди в возрасте от 18 до 35 лет, покупающие свою первую недвижимость в Нидерландах, данный налог не платят, при условии что стоимость объекта – до €400 тыс.
Банковская гарантия (bankgarantie waarborgsom). 10% от стоимости покупки. Выступает в качестве залога на случай, если покупатель не выполнит условия по контракту.
Договор передачи (de leverageingsakte). €450–600.
Гонорар агента по недвижимости (makelaarscourtage). 1–2% от покупной цены.
Оценка объекта (taxatierapport). €400–700 (попадает под налоговый вычет).
Предполагаемая стоимость аренды (eigenwoningforfait). От 0,0 до 0,6% от WOZ.
Дополнительные расходы (kosten koper). Около €420.
Если жильё берут в кредит, дополнительно придётся заказать консультацию по ипотеке (hypotheekadvies), которая потянет на €1,5–3,5 тыс., и составить ипотечный договор (hypotheekakte) за €450–650. Однако и то, и другое можно включить в налоговый вычет при последующей уплате налога на собственность.